سید محمدرضا احمدی، رئیس مرکز بازرسی، مبارزه با فرار مالیاتی و پولشویی سازمان امور مالیاتی کشور با تشریح نحوه استقرار سامانه مودیان گفت: در حال حاضر حدود ۴۳۶ هزار مودی نیز از طریق این سامانه اقدام به صدور صورتحساب می کنند.

به گفته احمدی، یکی از خروجی های استقرار این سامانه شناسایی شرکت های فاقد اعتبار مالیاتی بوده است.

وی با اشاره به اینکه در ۱۶ سال گذشته صرفا ۱۴ هزار شرکت فاقد اعتبار شناسایی شده اند اما با بهره گیری از داده های سامانه مودیان حدود ۵ هزار شرکت فاقد اعتبار مالیاتی فقط در شش ماه گذشته شناسایی شده است، تأکید کرد: امروز برای مودیانی که فعالیت مشکوک دارند، محدودیت‌های سیستمی ایجاد می‌شود. پس از آن، پرونده این مودیان طبق پروتکل‌های ابلاغی به ادارات کل سراسر کشور، در کارگروه‌های ویژه مورد بررسی قرار می‌گیرد تا با مطالبه اسناد و مدارک لازم، وضعیت واقعی فعالیت آن‌ها برای تفکیک تخلف از فعالیت سالم مشخص شود.

رئیس مرکز بازرسی، مبارزه با فرار مالیاتی و پولشویی سازمان امور مالیاتی در خصوص معیارهای شناسایی این شرکت‌ها توضیح داد: این شرکت‌ها لزوماً همگی کاغذی و صوری نیستند، بلکه بر اساس شاخص‌های تعریف‌شده در موتور ریسک سامانه، مشکوک به صوری بودن هستند و پس از راستی آزمایی ممکن است صوری شناخته شوند.

وی با تبیین نقش سامانه مودیان در تغییر رویکرد سازمان از اقدامات «پسینی» به «پیشینی» تصریح کرد: در گذشته، پس از وقوع تخلف و صدور فاکتورهای صوری، در مرحله رسیدگی متوجه می‌شدیم که شرکت‌ها صوری و فاقد اعتبار هستند. اما اکنون با بهره‌گیری از موتورهای کنترل هوشمند و اتصال سامانه مودیان به سایر سامانه‌های سازمان، ریسک مودیان به‌صورت خودکار و هوشمند ارزیابی می‌شود.

احمدی با تبیین کارکرد اصلاح‌گرانه سامانه مودیان گفت: سامانه مودیان در واقع ابزاری است که مودیان را به‌طور خودکار در مسیر درست و قانونی قرار می‌دهد. در این سامانه، وقتی صورت‌حسابی صادر می‌شود، طرف مقابل ۳۰ روز فرصت دارد تا نسبت به آن واکنش نشان دهد؛ یعنی یا آن را تأیید کند و یا رد نماید. اگر هر دو طرف صورت‌حساب را تأیید کنند، احتمال صوری بودن آن به‌شدت کاهش می‌یابد؛ مگر اینکه یکی از طرفین، از نظر اعتبار مالیاتی با مشکل مواجه باشد. در چنین حالتی، سیستم بر اساس شاخص‌های رفتاری، به‌سرعت مودی را شناسایی کرده و از صدور هرگونه صورت‌حساب جدید توسط وی جلوگیری می‌کند.